贴现适合于对小额远期外汇的融资处理，因为贴现的本质是“银行代替进口商或者国外开证行在即期垫付款项”，这种业务更可以理解为“押汇/实际议付”，也就是说贴现一般而言是有追索权的，万一对方银行出现信用问题，我方银行是有权利将已垫付的款项追索走的。所以企业在做贴现的时候一定要明确这一点，贴现不是买保险，它是短线融资只适合与小金额，不要到最后真的出麻烦了，搞得阴沟里翻船就不好了。
2、无追索权贴现
道理跟上述贴现是一样的，只是它在“追索权”的这个问题上有明确定义，做了一定程度放宽，也就是说，如果贴现是本地银行替国外开证行垫钱，那么无追索权贴现就是本地银行替国外开证行把你的单据买走了，帮对方银行把钱付给出口商。
当然，无追索权贴现的话，贴现率会更高，也就是我们要付出的贴现成本肯定要高出贴现，从而汇票的总价值就更低了，我们收到的钱也越少了。但从另一个方面考虑，无追索权贴现实际上适合一些中等金额的交易，因为银行在一定程度上买断了贴现率折算后的所有外汇风险，而一旦汇票到期日]对方开证行发生信用风险，那么我们面对的风险仅仅是贴现率的那小一部分金额，而当时在承兑日当天即期到帐的已经贴现过的汇票金额银行就无权追索了，对方开证行不给钱由我方本地银行自己跟对方交涉处理。
3.福费庭业务
Forfaiting算得上是真正的远期风险全部卖断。这个业务世界通用，在金融学中属于出口信贷的范畴，其基本定义为，出口国商业银行或者大型金融机构以进口国银行或者公司出据的有价金融票据为依据，给本地出口商提供无追索权一次性高额融资.它在性质上与贴现有着绝对的不同，这是一种信贷而不是按贴现率折算汇票。所以，在国际业务中它常用于超大额的资金融资，包括高价技术转让，集团或者政府采购和大型设备的进出口以及资源类商品国际贸易。
刚才提到Forfaiting的依据是进口国银行或者公司的有价金融票据，也就是说，在超大额的贸易项目中，对方公司的固定资产是同样可成为申请融资的依据的，比如内部认购的股票（原始股），以银行本票折算的任何有形和无形资产，几乎能够用票面表示出金额的东西都可以承交给出口商（供应方融资人）作为融资抵押，这其中当然也包括了由国外开证行已承兑的信用证或汇票咯。
这个用在远期信用证上怎么操作呢？其实很简单，跟贴现大同小异，只不过forfaiting不是贴现，它不存在票面贴现率的问题，成本按照专门的计算方法按远期汇率进行成本折算，注意这里的所说的成本就是操作forfating本身的手续费用。其公式大致如下：
票面金额×(LIBOR+利差)÷360×远期天数
（什么叫做LIBOR?这指的是银行间的拆借率，这个汇率只在银行间内部交易中有效，它公布于世界金融中心和世界集中型离岸金融中心的央行，目前我国参照的对各国的LIBOR是以伦敦市场的标价为准的，这个价格在不停的变化，它是银行之间以及国别之间的信用等级和外汇交易需求量为核算基础的）
这个公式同样适用于无追索权贴现，不同点只是在于在贴现业务中，用的是远期汇率和贴现率来替换上述公式中的LIBOR。
