只有提供足够的现金，企业才能生存，没有必需的现金，必将影响企业的盈利能力和偿债能力，从而影响企业的信用等级和资金周转，甚至资不抵债。
产生现金风险的主要原因有：过分注意利润和销售的增长，忽视现金管理；固定资产投资过多，使资金沉淀；不考虑条件和时机，盲目扩张。
企业经营者应与财管人员配合，理解利润与现金以及现金与资产的区别，经常分析它们之间的差额；节约使用现金；向有经验的专家请教；监控原材料、半成品、成品的库存和应收账款的余额；经常评估现金状况，按季编制现金流量表。
同时应注意：接受订货任务要与现金能力相适应；不将用于原材料、在制品、成品和清偿债务的短期资金移作固定资产投资；约束投资冲动，慎重对待扩张、多种经营及类似的投资决策，确有剩余现金时才进行这类投资；对现金需求的高峰期应预先做出安排；随时将实情向银行通报；安排精明而又务实的人管理现金。
（二）确立财务分析指标体系，建立长期财务预警系统
财务风险由萌生到扩大，通常都会经历一个逐渐积累和转化的过程。在此过程中，财务风险的影响都将直接或间接地反映在敏感性财务指标的变化上。因此，可以通过观察分析敏感性财务指标的变化，及时预报风险信号，建立长期预警分析系统。当可能损害企业财务状况的因素出现时，预警系统能预先发出警告，以提醒企业决策者尽早采取对策，控制财务风险的扩大。其中获利能力、偿债能力、经济效率、发展潜力指标最具代表性。获利是企业经营的最终目标，也是企业生存与发展的前提。从资产获利能力看：
总资产报酬率=息税前利润/资产平均总额
表示每一元资本的获利水平，反映企业运用资产的获利水平。
成本费用利润率=营业利润/成本费用总额
反映每耗费一元所得利润水平越高，企业的获利能力越强。
对偿债能力，有流动比率和资产负债率：
流动比率=流动资产/流动负债
资产负债率=负债总额/资产总额
如果流动比率过高，会使流动资金丧失再投资机会，一般生产性企业最佳为2左右；资产负债率一般为40%~60%,在投资报酬率大于借款利率时，借款越多，利润越多，同时财务风险越大。
上述资产获利能力和偿债能力两项指标是企业财务评价的两大部分，而经济效率高低又直接体现企业经营管理水平。其中：反映资产运营指标有应收账款周转率以及产销平衡率。
应收账款周转率=主营业务收入净额÷应收账款平均余额
（或，应收账款周转率=应收账款回收额÷应收账款平均余额。其中：应收账款回收额=应收账款期初余额+主营业务收入净额-应收账款期末余额。）
产销平衡率=产品销售产值/工业总产值
在企业发展潜力方面，选择销售增长率和资本保值增值率。
